Cointelegraph Bitcoin & Ethereum Blockchain News

Apa tahun pajaknya?

Saat mengajukan pajak, memahami musim dan tahun pajak sangat penting untuk tetap patuh dan menghindari hukuman. Tahun pajak adalah periode 12 bulan di mana penghasilan, pengurangan, dan kredit Anda dicatat untuk keperluan pajak.

Periode ini sangat penting karena mendefinisikan kerangka waktu untuk menghitung semua penghasilan dan kewajiban pajak Anda. Di banyak negara, tahun pajak selaras dengan tahun kalender, yang berlangsung dari 1 Januari hingga 31 Desember, tetapi ini tidak selalu terjadi. Beberapa negara dan bisnis dapat mengikuti tahun fiskal, mulai dan berakhir pada tanggal yang berbeda.

Tahun pajak berlangsung dari 1 Januari hingga 31 Desember di Amerika Serikat. Penghasilan apa pun yang Anda peroleh dalam periode itu dilaporkan dalam pengembalian pajak tahun berikutnya. Misalnya, jika Anda mendapatkan penghasilan antara 1 Januari dan 31 Desember 2024, Anda akan melaporkan penghasilan itu dalam pengembalian pajak 2025 Anda.

Sementara tahun kalender adalah umum, beberapa bisnis dan negara menggunakan tahun fiskal. Misalnya, di Inggris, tahun pajak untuk individu berlangsung dari 6 April hingga 5 April tahun berikutnya. Demikian pula, banyak perusahaan mungkin mengikuti tahun fiskal, seperti 1 April hingga 31 Maret.

Mengapa tahun pajak penting

Tahun pajak penting karena:

• Rekor: Untuk pelaporan pajak yang akurat, melacak pendapatan, pengurangan, dan kredit Anda dalam tahun pajak yang ditentukan sangat penting. Ini memastikan bahwa Anda melaporkan jumlah pendapatan yang benar dan mengklaim pengurangan atau kredit yang memenuhi syarat.
• Konsistensi dalam Akuntansi: Apakah untuk keuangan pribadi atau akuntansi bisnis, menggunakan tahun pajak yang ditentukan membantu mempertahankan konsistensi dalam pelaporan dan memastikan bahwa semua transaksi keuangan selaras dengan periode yang sama, menyederhanakan analisis keuangan dan kepatuhan pajak.

Apa musim pajaknya?

Musim pajak adalah jendela resmi di mana individu dan bisnis mengajukan pengembalian pajak mereka untuk tahun pajak sebelumnya. Masa pengarsipan ini dapat bertahan beberapa bulan dan ditentukan oleh otoritas pajak lokal.

Di AS, musim pajak biasanya dimulai pada akhir Januari dan berakhir pada atau sekitar 15 April (kecuali ekstensi atau aturan khusus berlaku). Misalnya, jika Anda mendapatkan penghasilan pada tahun 2024, Anda akan mengajukan pengembalian pajak selama musim pajak 2025, antara akhir Januari dan 15 April 2025.

Jika Anda melewatkan tenggat waktu ini, Anda mungkin dikenakan penalti atau biaya bunga kecuali Anda mengajukan perpanjangan.

Mengapa Musim Pajak Penting

Musim pajak penting karena:

• Tenggat waktu kepatuhan: Mengajukan pengembalian pajak Anda dalam musim yang ditentukan sangat penting untuk menghindari hukuman atau biaya bunga. Otoritas pajak sering mengenakan denda untuk pengajuan yang terlambat, dan semakin lama Anda menunda, semakin mahal hukumannya.
• Dokumen dan persiapan: Musim pajak juga merupakan waktu bagi pembayar pajak untuk mengumpulkan dokumen yang diperlukan seperti formulir W-2, 1099 dan catatan pendapatan atau pengurangan lainnya. Periode ini memungkinkan individu dan bisnis untuk menyelesaikan pengurangan mereka, meninjau undang -undang pajak dan memastikan semua dokumen siap untuk mengajukan pengembalian mereka. Persiapan yang tepat selama musim pajak dapat membantu memaksimalkan pengurangan dan meminimalkan pajak yang terutang.

Di Amerika Serikat, formulir W-2 dikeluarkan oleh pengusaha untuk melaporkan upah karyawan dan pajak yang ditahan selama tahun tersebut, yang sangat penting untuk menyelesaikan pengembalian pajak individu.

Di sisi lain, formulir 1099 digunakan untuk melaporkan berbagai jenis pendapatan selain upah, seperti pendapatan dari pekerjaan lepas atau bunga yang diperoleh. 1099 biasanya disediakan oleh klien atau lembaga keuangan, dan kedua formulir sangat penting untuk mengajukan pajak secara akurat selama musim pajak. Pengusaha dan pembayar harus mengirim formulir ini kepada karyawan dan kontraktor pada 31 Januari setiap tahun.

Perbedaan utama sekilas:

Tahukah Anda? Beberapa bisnis dan individu dapat memilih tahun fiskal yang tidak selaras dengan tahun kalender. Misalnya, tahun fiskal dapat berlangsung dari 1 Juli hingga 30 Juni.

Tahun -tahun pajak negara -negara besar dan pengarsipan jendela

Beberapa negara mengikuti tahun kalender (misalnya, AS, Kanada, Singapura). Lainnya menggunakan tahun fiskal atau periode yang berbeda (misalnya, Inggris, India, Australia, Swiss), dengan berbagai tenggat waktu pengajuan dan ekstensi berdasarkan peraturan lokal.

Berbagai negara memiliki tanggal awal dan akhir yang bervariasi untuk tahun pajak dan musim pajak. Di bawah ini adalah gambaran umum dari negara -negara terpilih:

Selalu verifikasi tenggat waktu dengan situs web resmi pemerintah, karena tanggal dapat berubah karena pembaruan kebijakan atau keadaan luar biasa.

Tahukah Anda? Peraturan Finalisasi IRS yang mengharuskan broker untuk melaporkan hasil bruto dari penjualan aset digital mulai tahun 2025 menggunakan Formulir 1099-DA.

Tahun pajak crypto dan pengajuan tenggat waktu: apa yang perlu Anda ketahui

Untuk cryptocurrency, tahun pajak dan tenggat waktu pengajuan sering diperlakukan serupa dengan aset tradisional. Namun, spesifik dapat bervariasi tergantung pada negara dan bagaimana cryptocurrency diklasifikasikan (misalnya, capital gain, pendapatan).

Umumnya, tahun pajak untuk crypto mengikuti periode yang sama dengan aset tradisional (Misalnya, 1 Januari hingga 31 Desember di AS dan Kanada) tetapi dengan pengecualian tertentu untuk aturan khusus kripto, seperti:

Pertimbangan utama untuk perpajakan crypto

• Tahun Pajak: Sebagian besar negara menyelaraskan tahun pajak crypto dengan tahun kalender, jadi jika Anda berdagang atau mengadakan cryptocurrency, transaksi Anda dari 1 Januari hingga 31 Desember biasanya dilaporkan dalam pengajuan pajak Anda untuk tahun berikutnya.
• Musim pajak dan tenggat waktu: Pengajuan pajak terkait crypto umumnya dilakukan selama musim pajak yang sama dengan aset tradisional. Namun, kompleksitas transaksi crypto (misalnya, perdagangan, pengarahan, penambangan) mungkin memerlukan pelaporan dan dokumentasi tambahan. Misalnya:
  • Amerika Serikat: Keuntungan cryptocurrency dilaporkan sebagai bagian dari pengembalian pajak 2024 Anda (diajukan pada 15 April 2025).
  • United Kingdom: Crypto harus dilaporkan di bawah sistem penilaian diri Pada 31 Januari setelah akhir tahun pajak (6 April – 5 April).
• Pertimbangan Khusus: Transaksi crypto yang berbeda (seperti jual belipengarahan atau pertambangan) mungkin perlu dilaporkan secara terpisah, dan beberapa negara mungkin memiliki pedoman khusus untuk capital gain, pendapatan dari pertambangan, atau Airdrops Itu harus diungkapkan dalam pengajuan pajak. Selain itu, pertukaran cryptocurrency dapat mengirim dokumen pajak pengguna seperti 1099 -ks atau 1099-BS di AS, mirip dengan aset keuangan tradisional.

Pelaporan Pajak Crypto

Banyak negara masih memperbarui peraturan mereka untuk mengatasi kompleksitas perpajakan cryptocurrency, jadi penting untuk tetap diperbarui tentang pedoman otoritas pajak nasional dan setiap perubahan dalam peraturan cryptocurrency.

Tabel di bawah ini memberikan snapshot dari Persyaratan Pelaporan untuk Crypto Di negara-negara yang terdaftar, dengan fokus pada bagaimana pajak diterapkan berdasarkan jenis aktivitas terkait crypto (capital gain vs pendapatan).

Juga, harap dicatat bahwa tidak semua transaksi crypto adalah acara kena pajak. Misalnya, mentransfer cryptocurrency antara dompet atau akun yang Anda kendalikan umumnya dianggap sebagai peristiwa yang tidak mudah dimakamkan, karena tidak melibatkan perubahan kepemilikan atau realisasi keuntungan.

Namun, ini dapat bervariasi secara signifikan dari satu negara ke negara lain. Dalam beberapa yurisdiksi, bahkan transfer dompet-ke-dada mungkin memerlukan pelaporan jika jumlah yang ditransfer kemudian mempengaruhi perhitungan keuntungan ketika peristiwa kena pajak terjadi. Sangat penting untuk berkonsultasi dengan pedoman pajak lokal atau penasihat profesional untuk menentukan transaksi mana yang dibebaskan dari perpajakan di wilayah Anda

Kesalahan umum yang harus dihindari saat melaporkan pajak crypto

Menghindari kesalahan pajak crypto membutuhkan pencatatan yang cermat, klasifikasi keuntungan dan pendapatan yang akurat dan tetap diperbarui pada peraturan pajak.

Ini Kesalahan umum untuk dihindari Saat melaporkan pajak crypto:

• Gagal melaporkan semua transaksi: Banyak pembayar pajak lalai melaporkan setiap transaksi, termasuk perdagangan kecil, mempertaruhkan imbalan atau airdrops, yang mengarah ke perbedaan dan audit potensial.
• Keuntungan modal yang membingungkan dengan pendapatan: Mencampur Capital Gain dan penghasilan dari kegiatan crypto (seperti penambangan atau pengarahan) dapat menghasilkan pelaporan pajak yang salah. Crypto yang diperoleh melalui penambangan atau pengarahan dapat dianggap sebagai pendapatan, bukan capital gain.
• Tidak menyimpan catatan yang tepat: Gagal mempertahankan catatan terperinci transaksi crypto (tanggal, jumlah, pertukaran yang digunakan) dapat menyulitkan untuk menghitung keuntungan atau kerugian secara akurat, terutama jika perdagangan di berbagai platform.
• Mengabaikan Hard Forks and Airdrops: Beberapa pembayar pajak mengabaikan penghasilan dari Hard Forks dan airdrops. Ini dianggap penghasilan kena pajak pada nilai pasar wajar ketika diterima dan harus dilaporkan.
• Tidak menggunakan metode penilaian yang benar: Salah menghitung nilai crypto Pada saat transaksi, terutama selama periode yang tidak stabil, dapat menyebabkan pengajuan pajak yang tidak akurat.
• Meremehkan pelaporan pendapatan crypto asing: Jika Anda berdagang di bursa asing, Anda mungkin perlu melaporkan akun dan pendapatan asing, gagal yang dapat menyebabkan hukuman berdasarkan undang -undang pelaporan pajak internasional.
• Lupa melaporkan transaksi crypto-to-crypto: Menukar satu cryptocurrency Untuk yang lain adalah peristiwa kena pajak di banyak negara, dan gagal melaporkan perdagangan ini dapat menyebabkan kesalahan dalam pengajuan pajak Anda.
• Tidak mempertimbangkan perpajakan untuk keuntungan defi: Defi pendapatan dari penyediaan likuiditas, Hasil pertanianatau taruhan bisa rumit. Banyak pembayar pajak secara keliru menganggap ini tidak dikenakan pajak, yang mengarah pada masalah di telepon.

Negara -negara dengan pajak kripto rendah atau tanpa (per Maret 2025)

Negara -negara seperti Portugal, Singapura, Jerman, Swiss, dan UEA menawarkan lingkungan pajak crypto yang menarik, rendah atau nol untuk investor.

Pada Maret 2025, Beberapa yurisdiksi terus menarik investor crypto dengan lingkungan pajak yang menguntungkan:

• Portugal: Terkenal karena itu kebijakan ramah cryptoPortugal masih membebaskan crypto capital gain individu untuk pedagang non-profesional, menjadikannya tujuan utama bagi mereka yang ingin meminimalkan kewajiban pajak atas investasi aset digital.
• Singapura: Tanpa pajak capital gain, Singapura tetap menjadi pusat yang menarik untuk investor crypto. Sementara manfaat perdagangan pribadi dari kebijakan yang menguntungkan ini, bisnis yang terlibat dalam kegiatan terkait crypto harus mematuhi aturan pajak perusahaan standar.
• Jerman: Crypto yang dipegang oleh investor swasta selama lebih dari satu tahun bebas pajak di Jerman. Aturan ini mendorong penahanan jangka panjang, menyediakan Keuntungan pajak yang signifikan bagi investor Bersedia berkomitmen untuk menstruasi yang lama.
• Swiss: Sistem pajak Swiss menawarkan keringanan hukuman Untuk investor crypto swasta, karena capital gain pada investasi pribadi biasanya bebas pajak. Namun, pendapatan dari kegiatan crypto dapat dikenakan pajak, dan perlakuan spesifik dapat bervariasi dengan Canton.
• Uni Emirat Arab (UEA): UEA telah muncul sebagai a yurisdiksi ramah crypto Dengan menawarkan pajak capital gain nol atas investasi crypto untuk individu, menarik investor crypto global yang mencari lingkungan yang hemat pajak.

Negara -negara ini mencontohkan beberapa rezim pajak yang paling menarik bagi investor crypto pada tahun 2025, meskipun peraturan terus berkembang, jadi penting bagi investor untuk tetap diperbarui pada pedoman lokal.